目 錄
第一節 公司基本情況
第二節 2019年度財務會計報告
第三節 2019年重大人事任免情況
第四節 集團高級管理人員的任職情況和年度薪酬情況
第五節 職工勞動合同的簽訂、履行等勞動法律法規的遵守和執行情況
第六節 人才引進、職工招聘、職工培訓等人才隊伍建設情況
第七節 職工勞動、安全及衛生保護情況
第八節 薪酬預算及執行情況
第一節 公司基本情況
山東省醫藥集團有限公司（以下簡稱醫藥集團）是國有大型醫藥流通企業，注冊資本1.639億元，總部設在濟南市解放路11號。其前身為山東省醫藥總公司，成立于1984年，與山東省醫藥管理局“一個機構、兩塊牌子”，主管全省醫藥工商企業、教育、科研機構，實施產供銷、人財物統一管理。2002年10月，由省經濟貿易委員會批準組建醫藥集團， 2015年5月納入省國投公司統一管理，為其全資國有企業。
醫藥集團以藥品批發、零售、現代醫藥物流、健康服務為主營業務，二級權屬企業13家，三級企業14家，四級企業2家，并擁有“益壽堂”“真誠大藥房”為品牌的200多家零售連鎖藥店。銷售覆蓋全省大部分二級醫院和連鎖藥店，經營品規1萬余個，是山東省醫藥供應保障體系的骨干企業。
醫藥集團將緊緊圍繞“定戰略、樹品牌、求生存、謀發展”發展理念，堅持“鞏固批發，擴大零售，拓展關聯業務”戰略目標，堅定不移地通過改革推動新舊動能轉換，著力發揮國有企業在經濟社會醫藥健康流通和服務領域的引領和帶頭作用，努力成為具有山東品牌影響力和核心競爭力的卓越的現代化的醫藥健康服務提供商，真正成為省國投公司“大健康”板塊建設的主力軍。
公司地址：濟南市歷下區解放路11號
郵編：250013
值班電話:0531-80660001
傳真電話：0531-80660099
第二節 2019年度財務會計報告
一、2019年度財務會計報告
（一）主要會計數據和財務指標
| |
|
|
單位：萬元 |
| 項目 |
本期金額 |
上期金額 |
變動比例 |
| 營業總收入 |
103,046.62 |
97,531.56 |
5.65% |
| 營業總成本 |
102,298.56 |
96,469.46 |
6.04% |
| 銷售費用 |
8,812.55 |
7,918.52 |
11.29% |
| 管理費用 |
7,543.88 |
6,721.25 |
12.24% |
| 財務費用 |
494.59 |
288.40 |
71.49% |
| 營業利潤 |
-634.58 |
515.14 |
-223.19% |
| 營業外收入 |
1,647.99 |
171.59 |
860.42% |
| 營業外支出 |
195.09 |
201.43 |
-3.15% |
| 利潤總額 |
818.31 |
485.30 |
68.62% |
| 已交稅費總額 |
4,028.61 |
4,502.34 |
-10.52% |
| 凈利潤 |
184.54 |
261.02 |
-29.30% |
| 營業利潤率 |
-0.62% |
0.53% |
-216.59% |
| 資產總額 |
79,520.63 |
89,963.51 |
-11.61% |
| 負債總額 |
102,894.55 |
113,563.97 |
-9.40% |
| 所有者權益 |
-23,373.92 |
-23,600.46 |
0.96% |
注：以上數據按照年度審計后的決算數據填報
（二）會計報表附注
1、納入本年合并報表編報范圍的子公司包括：
（1）山東省醫療器械公司
（2）山東省萊蕪市醫藥公司
（3）山東省煙臺藥材采購供應站
（4）山東東惠青島公司
（5）山東臨沂魯藥醫藥公司
（6）日照醫藥集團公司
（7）萊蕪益壽堂衛生用品有限公司
（8）萊蕪貴都商城有限公司
（9）萊蕪中信醫療設備科技有限公司
（10）萊蕪益壽堂醫藥有限公司
（11）山東益壽堂藥業集團有限公司
（12）山東寧科醫療器械有限公司
（13）山東省醫藥集團日照醫療器械有限公司。
2019年合并范圍與2018年相比無變化。
2、重大會計政策及其對財務報表的影響
（1）執行修訂后的非貨幣性資產交換會計準則
2019年5月9日，財政部發布了《關于印發修訂〈企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換〉的通知》（財會〔2019〕8號），對非貨幣性資產交換的確認、計量和披露作出修訂。2019年1月1日至該準則施行日 2019年6月10 日之間發生的非貨幣性資產交換，應根據該準則的規定進行調整；2019年1月1日之前發生的非貨幣性資產交換，不需進行追溯調整。
（2）執行修訂后的債務重組會計準則
2019年5月16日，財政部發布了《關于印發修訂〈企業會計準則第12號——債務重組〉的通知》（財會〔2019〕9號），對債務重組的確認、計量和披露作出修訂。2019年1月1日至該準則施行日2019年6月17日之間發生的債務重組，應根據該準則的規定進行調整；2019年1月1日之前發生的債務重組，不需進行追溯調整。
（3）采用新的財務報表格式
2019年4月30日，財政部發布了《關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》（財會〔2019〕6號），其中將“應收票據及應收賬款”項目拆分為“應收票據”及“應收賬款”項目，將“應付票據及應付賬款”項目拆分為“應付票據”及“應付賬款”項目分列示。執行該通知對本公司列報前期財務報表項目及金額的影響如下：
| 序號 |
受影響的報表項目名稱 |
影響 2018 年 12 月 31 日/2018 年度
金額增加+/減少-（單位：元） |
| 1 |
應收票據及應收賬款 |
-332,143,613.37 |
| 應收票據 |
+3,891,123.94 |
| 應收賬款 |
+328,252,489.43 |
| 2 |
應付票據及應付賬款 |
-499,325,423.11 |
| 應付票據 |
|
| 應付賬款 |
+499,325,423.11 |
3、會計報表主要項目注釋
（1）應收賬款 單位：元
|
類 別 |
年末余額 |
|
賬面余額 |
壞賬準備 |
賬面價值 |
|
金額 |
比例（%） |
金額 |
計提比例（%） |
| 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 |
|
|
|
|
|
| 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 |
387,142,579.99 |
100.00 |
73,042,364.94 |
18.87 |
314,100,215.05 |
| 其中：賬齡組合 |
296,205,998.14 |
76.51 |
73,042,364.94 |
24.66 |
223,163,633.20 |
| 關聯方及備用金組合 |
2,390,689.57 |
0.62 |
|
|
2,390,689.57 |
| 無風險組合 |
88,545,892.28 |
22.87 |
|
|
88,545,892.28 |
| 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 |
|
|
|
|
|
| 合 計 |
387,142,579.99 |
100.00 |
73,042,364.94 |
18.87 |
314,100,215.05 |
（續）
|
類 別 |
年初余額 |
|
賬面余額 |
壞賬準備 |
賬面價值 |
|
金額 |
比例（%） |
金額 |
計提比例（%） |
| 單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 |
|
|
|
|
|
| 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款 |
391,599,013.66 |
100.00 |
63,346,524.23 |
16.18 |
328,252,489.43 |
| 其中：賬齡組合 |
301,475,493.73 |
76.99 |
63,346,524.23 |
21.01 |
238,128,969.50 |
| 關聯方及備用金組合 |
2,596,978.44 |
0.66 |
|
|
2,596,978.44 |
| 無風險組合 |
87,526,541.49 |
22.35 |
|
|
87,526,541.49 |
| 單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 |
|
|
|
|
|
| 合 計 |
391,599,013.66 |
100.00 |
63,346,524.23 |
16.18 |
328,252,489.43 |
（2）存貨 單位：元
|
項 目 |
年末數 |
|
賬面余額 |
跌價準備 |
賬面價值 |
| 原材料 |
85,939.48 |
|
85,939.48 |
| 庫存商品 |
123,846,479.74 |
|
123,846,479.74 |
| 在產品 |
39,941.77 |
|
39,941.77 |
| 低值易耗品 |
2,510,130.69 |
|
2,510,130.69 |
| 合 計 |
126,482,491.68 |
|
126,482,491.68 |
（續）
|
項 目 |
年初數 |
|
賬面余額 |
跌價準備 |
賬面價值 |
| 原材料 |
|
|
|
| 庫存商品 |
123,162,911.19 |
|
123,162,911.19 |
| 在產品 |
|
|
|
| 低值易耗品 |
2,510,130.69 |
|
2,510,130.69 |
| 合 計 |
125,673,041.88 |
|
125,673,041.88 |
（3）固定資產 單位：元
|
項 目 |
年末賬面價值 |
年初賬面價值 |
| 固定資產 |
83,282,111.72 |
86,732,667.37 |
| 固定資產清理 |
|
|
| 合 計 |
83,282,111.72
|
86,732,667.37
|
（4）在建工程 單位：元
|
項 目 |
年末賬面價值 |
年初賬面價值 |
| 在建工程 |
554,570.29 |
|
| 工程物資 |
|
|
| 合 計 |
554,570.29
|
|
（5）無形資產 單位：元
|
項 目 |
年初金額 |
年末金額 |
| 土地使用權 |
|
803,316.98 |
| 軟件 |
444,600.00 |
370,500.00 |
| 賬面價值合計 |
444,600.00 |
1,173,816.98 |
（6）短期借款 單位：元
|
借款類別 |
年末余額 |
年初余額 |
| 抵押、保證借款 |
29,799,096.29 |
35,340,000.00 |
| 信用借款 |
|
1,000,000.00 |
| 合 計 |
29,799,096.29 |
36,340,000.00 |
（7）應付賬款 單位：元
|
賬 齡 |
年末余額 |
年初余額 |
| 1年以內（含1年） |
152,450,131.01 |
195,189,620.58 |
| 1-2年（含2年） |
64,675,240.81 |
98,836,444.72 |
| 2-3年（含3年） |
63,169,033.11 |
70,268,202.78 |
| 3年以上 |
164,103,087.95 |
135,031,155.03 |
| 合 計 |
444,397,492.88 |
499,325,423.11 |
（8）長期借款 單位：元
|
借款類別 |
年末余額 |
年初余額 |
| 抵押借款 |
2,397,586.98 |
2,397,586.98 |
| 保證借款 |
5,740,000.00 |
5,740,000.00 |
| 合 計 |
8,137,586.98 |
8,137,586.98 |
（9）實收資本 單位：元
|
投資者名稱 |
年初金額 |
本年增加 |
本年減少 |
年末金額 |
|
投資金額 |
所占比例（%） |
投資金額 |
所占比例（%） |
| 山東省國有資產投資控股有限公司 |
163,960,000.00 |
100.00 |
|
|
163,960,000.00 |
100.00 |
| 合 計 |
163,960,000.00 |
100.00 |
|
|
163,960,000.00 |
100.00 |
（三）利潤表 單位：元
|
項 目 |
本期金額 |
上期金額 |
| 一、營業總收入 |
1,030,466,242.36 |
975,315,614.21 |
| 其中：營業收入 |
1,030,466,242.36 |
975,315,614.21 |
| 二、營業總成本 |
1,022,985,588.58 |
964,694,562.22 |
| 其中：營業成本 |
848,774,800.93 |
809,617,522.34 |
| 稅金及附加 |
5,700,563.53 |
5,795,367.13 |
| 銷售費用 |
88,125,483.38 |
79,185,153.79 |
| 管理費用 |
75,438,827.79 |
67,212,515.86 |
| 研發費用 |
|
|
| 財務費用 |
4,945,912.95 |
2,884,003.10 |
| 其中：利息費用 |
4,712,812.28 |
3,442,580.25 |
| 利息收入 |
990,175.91 |
1,994,907.38 |
| 匯兌凈損失（凈收益以“-”號填列） |
|
|
| 其他 |
|
|
| 加：其他收益 |
113,460.54 |
1,401,508.49 |
| 投資收益（損失以“-”號填列） |
84,800.00 |
84,800.00 |
| 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 |
|
|
| 資產減值損失（損失以“-”號填列） |
-14,027,740.97 |
-9,686,357.67 |
| 資產處置收益（損失以“-”號填列） |
3,000.00 |
2,730,444.18 |
| 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） |
-6,345,826.65 |
5,151,446.99 |
| 加：營業外收入 |
16,479,881.63 |
1,715,868.60 |
| 減：營業外支出 |
1,950,948.39 |
2,014,276.60 |
| 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） |
8,183,106.59 |
4,853,038.99 |
| 減：所得稅費用 |
6,337,690.12 |
2,242,856.65 |
| 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） |
1,845,416.47 |
2,610,182.34 |
| （一）按所有權歸屬分類: |
—— |
—— |
| 歸屬于母公司所有者的凈利潤 |
12,344,145.27 |
5,285,509.99 |
| *少數股東損益 |
-10,498,728.80 |
-2,675,327.65 |
| （二）按經營持續性分類: |
—— |
—— |
| 持續經營凈利潤 |
1,845,416.47 |
2,610,182.34 |
| 終止經營凈利潤 |
|
|
| 六、綜合收益總額 |
1,845,416.47 |
2,610,182.34 |
| 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 |
12,344,145.27 |
5,285,509.99 |
| *歸屬于少數股東的綜合收益總額 |
-10,498,728.80 |
-2,675,327.65 |
（四）審計報告類型
北京中天恒會計師事務所有限責任公司對公司 2019 年度財務決算報告出具了保留意見審計報告。
二、2019年度資產負債情況
2019年末集團公司總資產79,520.63萬元，較年初減少10,442.88萬元，減少11.61%。2019年末集團公司總負債102,894.55萬元，較年初減少10,669.42萬元，減少9.40%。
三、履職待遇及有關業務支出情況
2019年山東省醫藥集團有限公司企業領導人員共1人，其中交通補貼每人每月0.15萬元，全年共計1.8萬元；通訊補貼每人每月0.06萬元，1-6月份發放，共計0.36萬元，按照省政府辦公廳《山東省省屬企業負責人履職待遇、業務支出管理辦法》（魯政辦字〔2019〕104 號）規定，集團自7月1日起不再為企業負責人發放通訊補貼；無業務招待費；差旅費全年共計0.14萬元；無公務出國考察費用。
第三節 2019年重大人事任免情況
2019年度共研究干部任免人員40人次，研究總部中層管理人員任免事項8人次；研究所管理的權屬企業領導班子成員任免事項32人次。均嚴格按照干部管理制度要求，履行規定程序。
第四節 集團高級管理人員的任職情況和年度薪酬情況
2019年尚未核定，2018年企業負責人薪酬情況見附表。
第五節 職工勞動合同的簽訂、履行等勞動法律法規
的遵守和執行情況
公司切實規范勞動關系管理，認真遵守并執行勞動法律法規，及時與員工簽訂勞動合同，2019年公司與12名員工續簽了勞動合同，依法維護員工合法權益。公司連續兩年被省人社廳評為勞動保障A級誠信企業。
第六節 人才引進、職工招聘、職工培訓等人才隊伍建設情況
2019年未進行人才引進及招聘活動，制定了集團公司2019年培訓計劃及經費預算。根據公司安排落實培訓計劃。
第七節 職工勞動、安全及衛生保護情況
公司注重員工的勞動、安全及衛生保護，依法合規落實勞動者合法權益。
第八節 薪酬預算及執行情況
公司2019年工資總額預算為7729.79萬元，實際發放6988.48萬元，實際提取7027.58萬元，實際發放與提取金額均在預算范圍之內。其中公司總部2019年工資總額預算為392.01萬元，實際發放289.63萬元，實際提取313.14萬元，實際發放與提取金額均在預算范圍之內。
